Gestion de la trésorerie générale

La gestion des liquidités de l’entreprise se fait sous la trésorerie. On tâche d’utiliser l’argent de l’entreprise en maximisant les revenus et en minimisant les charges. Il est ici question de revenus de placement (certificat de placement garanti, dépôt à terme) autant que de l’intérêt charge ou débiteur (paiement à échéance des fournisseurs, diminution de la dette, paiement de la marge de crédit).

 

La trésorerie calculera un budget de caisse (entrée de fonds et sortie de fonds) qui déterminera les besoins d’argent ou les surplus à investir. Une marge d’autofinancement sera aussi calculée et un fond de roulement sera déterminé.

 

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